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随着我国市场经济体制的不断完善，企业合规管理的重要性日益凸显，为规范企业合规审查工作，提高企业合规管理水平，我国相关部门出台了《合规性审查实施细则》，本文将从实施细则的背景、主要内容、实施步骤等方面进行解读，以帮助企业更好地理解和执行该细则。
实施细则背景
近年来，我国企业在快速发展的同时，也暴露出一些合规风险问题，为加强企业合规管理，提高企业防范和化解风险的能力，我国相关部门于2021年发布了《合规性审查实施细则》，该细则旨在规范企业合规审查工作，明确审查程序，强化审查责任，确保企业合规经营。
1、审查范围
《合规性审查实施细则》明确了合规审查的范围，包括但不限于以下几个方面：
（1）企业内部管理制度、流程和制度的合规性审查；
（2）企业业务活动、项目实施过程中的合规性审查；
（3）企业对外合作、合同签订、融资等环节的合规性审查；
（4）企业员工行为、职业道德等方面的合规性审查。
2、审查程序
实施细则规定了合规审查的程序，包括以下步骤：
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（1）合规审查申请：企业各部门在开展业务活动、项目实施或签订合同等环节，应主动向合规管理部门提出合规审查申请；
（2）合规审查启动：合规管理部门收到审查申请后，应在规定时间内启动审查工作；
（3）合规审查实施：合规管理部门组织专业人员对审查事项进行审查，包括查阅相关资料、访谈相关人员等；
（4）合规审查报告：审查结束后，合规管理部门应出具合规审查报告，明确审查结论和处理意见；
（5）合规审查跟踪：企业应跟踪审查事项的处理结果，确保合规要求得到有效落实。
3、审查责任
实施细则明确了合规审查的责任，包括以下内容：
（1）企业主要负责人对合规审查工作负总责；
（2）合规管理部门负责组织实施合规审查工作；
（3）企业各部门应积极配合合规管理部门开展审查工作；
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（4）审查人员应独立、客观、公正地开展审查工作。
实施细则实施步骤
1、制定合规审查制度：企业应根据实施细则，结合自身实际情况，制定符合本企业特点的合规审查制度；
2、建立合规审查机构：企业应设立专门的合规管理部门，负责组织实施合规审查工作；
3、培训审查人员：企业应加强对审查人员的培训，提高其审查能力和水平；
4、开展合规审查：企业各部门在开展业务活动、项目实施或签订合同等环节，应主动开展合规审查；
5、跟踪审查结果：企业应跟踪审查事项的处理结果，确保合规要求得到有效落实。
《合规性审查实施细则》的出台，为企业合规管理提供了有力保障，企业应认真学习贯彻实施细则，加强合规审查工作，提高合规管理水平，为企业规范发展奠定坚实基础。
标签： #合规性审查实施细则解读
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