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合规性审查和审批，作为企业内部控制的重要组成部分，在保障企业合规经营、防范风险等方面发挥着至关重要的作用，许多人对于这两者之间的关系存在误解，认为它们是同义词，或者认为它们可以相互替代，合规性审查和审批虽然紧密相关，但存在明显的差异，本文将深入探讨这两者的区别，并阐述如何协同推进，以提升企业的合规管理水平。
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合规性审查与审批的区别
1、定义不同
合规性审查是指企业对自身业务活动、内部管理等方面是否符合法律法规、政策规定、行业标准等进行全面、系统、深入的检查和评估，而审批则是指企业对某项业务活动、项目或决策是否符合企业内部规定、制度要求等进行审核、批准的过程。
2、目的不同
合规性审查的目的是确保企业各项业务活动、内部管理符合法律法规、政策规定、行业标准等要求，防范合规风险，而审批的目的是确保企业内部决策、业务活动符合企业内部规定、制度要求，实现企业战略目标。
3、审查范围不同
合规性审查范围较广，包括但不限于企业组织架构、业务流程、内部控制制度、风险管理等方面，而审批范围相对较窄，主要针对具体业务活动、项目或决策。
4、审查主体不同
合规性审查主体为企业内部合规部门、审计部门等，具有独立性和权威性，而审批主体为企业内部管理层、决策层等，具有一定的权力和责任。
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5、审查程序不同
合规性审查程序较为复杂，包括事前审查、事中审查、事后审查等环节，而审批程序相对简单，一般包括提出申请、审核、批准等环节。
合规性审查与审批的协同推进
1、建立协同机制
企业应建立合规性审查与审批的协同机制，明确各部门职责，确保审查与审批工作有序开展，如设立合规委员会，负责统筹协调审查与审批工作。
2、加强信息共享
企业应加强合规性审查与审批过程中的信息共享，确保审查与审批工作的一致性，如建立合规信息平台，实现审查与审批信息的实时传递。
3、完善制度体系
企业应完善合规性审查与审批的相关制度，明确审查与审批的标准、程序、责任等，如制定《合规性审查与审批管理办法》，规范审查与审批工作。
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4、提高人员素质
企业应加强合规性审查与审批人员的培训，提高其专业素养和业务能力，如开展合规性审查与审批专题培训，提升审查与审批工作的质量。
5、强化监督考核
企业应强化对合规性审查与审批工作的监督考核，确保审查与审批工作的有效性，如设立合规性审查与审批专项考核，对审查与审批工作进行量化评估。
合规性审查与审批虽然存在差异，但它们在保障企业合规经营、防范风险方面具有同等重要的地位，企业应充分认识这两者之间的协同关系，建立健全的审查与审批体系，以提升企业的合规管理水平。
标签： #合规性审查和审批
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