本文目录导读：
随着我国市场经济的不断发展，企业合规性评价已成为企业生存和发展的重要环节，合规性评价不仅有助于企业规避法律风险，提高企业信誉，还有助于推动我国法治进程，关于合规性评价的主体问题，却一直存在争议，本文将从多个角度分析合规性评价的主体，以期为我国企业合规性评价提供参考。
合规性评价主体的理论探讨
1、企业内部评价主体
图片来源于网络，如有侵权联系删除
企业内部评价主体主要包括企业董事会、监事会、合规管理部门等，企业内部评价主体具有以下优势：
（1）对企业业务、组织结构、文化等有深入了解，能够准确把握企业合规风险点；
（2）评价过程相对封闭，有利于保护企业商业秘密；
（3）评价结果直接服务于企业内部管理，有助于提高企业合规水平。
2、行业自律组织评价主体
行业自律组织评价主体主要包括行业协会、商会等，行业自律组织评价主体具有以下优势：
（1）具备行业专业知识，能够针对行业特点提出有针对性的合规建议；
（2）评价过程公开透明，有利于提高企业合规评价的公信力；
（3）评价结果可为企业提供行业内部参考，促进企业间的合规竞争。
3、政府监管机构评价主体
图片来源于网络，如有侵权联系删除
政府监管机构评价主体主要包括市场监管部门、金融监管部门等，政府监管机构评价主体具有以下优势：
（1）具有法律、法规、政策等方面的专业知识和权威性；
（2）评价过程公开、公正，有利于维护市场秩序；
（3）评价结果可为企业提供合规风险预警，促进企业合规经营。
4、第三方专业机构评价主体
第三方专业机构评价主体主要包括律师事务所、会计师事务所、咨询公司等，第三方专业机构评价主体具有以下优势：
（1）具备专业知识和技能，能够为企业提供全面、客观、公正的合规评价；
（2）评价过程独立于企业，有利于提高评价结果的公信力；
（3）评价结果可为政府监管机构提供参考，促进监管工作。
合规性评价主体的实践分析
1、企业内部评价主体实践
图片来源于网络，如有侵权联系删除
在我国，许多企业已经建立了内部合规评价机制，企业设立合规管理部门，负责对企业合规性进行日常监督、检查和评价，企业董事会、监事会也承担着合规性评价的责任。
2、行业自律组织评价主体实践
行业自律组织评价主体在我国也逐渐发挥作用，中国银行业自律协会定期发布银行业合规风险提示，为企业提供合规参考。
3、政府监管机构评价主体实践
我国政府监管机构在合规性评价方面也发挥着重要作用，市场监管部门对企业的反垄断合规、反不正当竞争等进行监管；金融监管部门对金融机构的合规性进行监管。
4、第三方专业机构评价主体实践
近年来，第三方专业机构评价主体在我国企业合规性评价中日益受到重视，许多企业聘请律师事务所、会计师事务所等专业机构，对企业合规性进行评价。
合规性评价主体涉及企业内部、行业自律组织、政府监管机构和第三方专业机构等多个方面，在实际操作中，企业应根据自身特点和需求，选择合适的合规性评价主体，各方应加强合作，共同推动我国企业合规性评价工作的发展。
标签： #合规性评价由谁来做
评论列表