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合规必要性审查指引：企业合规管理的重要保障
随着全球经济一体化的加速和市场竞争的日益激烈，企业面临的合规风险也越来越大，为了有效防范和应对合规风险，保障企业的可持续发展，建立健全合规管理体系已成为企业的必然选择，而合规必要性审查则是企业合规管理体系中的重要环节，它能够帮助企业识别和评估合规风险，确定合规管理的重点和方向，为企业制定合理的合规策略提供依据，制定一份科学、合理的合规必要性审查指引对于企业的合规管理具有重要的意义。
合规必要性审查的概念和目的
（一）概念
合规必要性审查是指企业对拟开展的业务、活动或项目进行合规性评估，判断其是否符合法律法规、监管要求、行业规范和企业内部规章制度等方面的规定，以及是否存在合规风险。
（二）目的
1、识别和评估合规风险
通过合规必要性审查，企业可以全面了解拟开展的业务、活动或项目所涉及的法律法规、监管要求、行业规范和企业内部规章制度等方面的规定，从而识别和评估其中存在的合规风险。
2、确定合规管理的重点和方向
根据合规必要性审查的结果，企业可以确定合规管理的重点和方向，将有限的资源集中在最需要关注的领域，提高合规管理的效率和效果。
3、制定合理的合规策略
通过合规必要性审查，企业可以了解自身的合规状况和风险水平，从而制定合理的合规策略，包括合规制度建设、合规培训、合规监督和合规文化建设等方面的内容。
4、保障企业的可持续发展
合规是企业可持续发展的基础，通过建立健全合规管理体系，加强合规必要性审查，企业可以有效防范和应对合规风险，保障自身的合法权益，实现可持续发展。
合规必要性审查的依据和范围
（一）依据
1、法律法规
包括国家法律、行政法规、地方性法规、部门规章和地方政府规章等。
2、监管要求
包括国务院各部门、地方政府及其所属部门发布的规范性文件、监管政策和监管措施等。
3、行业规范
包括行业协会制定的行业标准、自律规则和职业道德准则等。
4、企业内部规章制度
包括企业的章程、管理制度、业务流程和操作规范等。
（二）范围
1、新业务、新项目的开展
企业在开展新业务、新项目之前，应当进行合规必要性审查，确保其符合法律法规、监管要求和行业规范等方面的规定。
2、重大决策的制定
企业在制定重大决策时，应当进行合规必要性审查，确保其符合法律法规、监管要求和企业内部规章制度等方面的规定。
3、合同的签订
企业在签订合同之前，应当进行合规必要性审查，确保合同条款符合法律法规、监管要求和行业规范等方面的规定。
4、日常经营活动的开展
企业在日常经营活动中，应当加强合规管理，定期进行合规必要性审查，及时发现和纠正存在的合规问题。
合规必要性审查的程序和方法
（一）程序
1、确定审查对象
根据企业的发展战略和经营计划，确定需要进行合规必要性审查的业务、活动或项目。
2、收集相关资料
收集与审查对象相关的法律法规、监管要求、行业规范和企业内部规章制度等方面的资料。
3、进行合规分析
对收集到的资料进行分析，判断审查对象是否符合相关规定，存在哪些合规风险。
4、提出审查意见
根据合规分析的结果，提出审查意见，包括是否同意开展审查对象、需要采取的合规措施和建议等。
5、审核和批准
对审查意见进行审核和批准，确保其符合企业的利益和要求。
6、跟踪和评估
对审查对象的实施情况进行跟踪和评估，及时发现和纠正存在的问题，确保合规措施的有效落实。
（二）方法
1、文献研究法
通过查阅相关的法律法规、监管要求、行业规范和企业内部规章制度等方面的文献，了解审查对象的合规要求。
2、案例分析法
通过分析同行业或类似企业的合规案例，借鉴其成功经验和教训，为审查对象提供参考。
3、专家咨询法
邀请相关领域的专家对审查对象进行咨询和评估，获取专业意见和建议。
4、实地调查法
通过实地走访、访谈等方式，了解审查对象的实际情况，获取第一手资料。
合规必要性审查的结果运用
（一）作为合规管理决策的依据
合规必要性审查的结果应当作为企业制定合规策略、完善合规制度、加强合规培训和监督等方面的决策依据。
（二）作为绩效考核的重要指标
合规必要性审查的结果应当作为企业对各部门、各岗位人员绩效考核的重要指标，激励员工积极参与合规管理工作。
（三）作为对外沟通和合作的重要依据
合规必要性审查的结果应当作为企业与政府部门、监管机构、合作伙伴等进行沟通和合作的重要依据，展示企业的合规形象和实力。
合规必要性审查是企业合规管理体系中的重要环节，它能够帮助企业识别和评估合规风险，确定合规管理的重点和方向，为企业制定合理的合规策略提供依据，企业应当高度重视合规必要性审查工作，建立健全审查制度和流程，加强审查人员的培训和管理，确保审查工作的质量和效果，企业还应当将合规必要性审查的结果运用到企业的经营管理中，不断提高企业的合规管理水平，为企业的可持续发展奠定坚实的基础。
仅供参考，你可以根据实际情况进行调整和修改，如果你还有其他问题，欢迎继续向我提问。
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