本文目录导读：
随着我国经济社会的快速发展，企业合规管理的重要性日益凸显，合规性审查作为企业风险管理的重要组成部分，旨在确保企业经营活动符合国家法律法规、行业规范和公司内部规章制度，降低合规风险，维护企业合法权益，本方案旨在为企业提供一个全面、系统的合规性审查框架，助力企业构建风险防控体系。
合规性审查原则
1、全面性：覆盖企业各项经营活动，包括但不限于业务运营、财务会计、人力资源管理、采购与销售等。
2、及时性：确保合规性审查工作在业务开展前、过程中和结束后进行，实现动态管理。
3、客观性：坚持客观、公正、公平的原则，确保审查结果的准确性。
图片来源于网络，如有侵权联系删除
4、有效性：通过审查发现潜在风险，采取有效措施防范和化解风险。
1、法律法规合规性审查
（1）国家法律法规：审查企业经营活动是否符合《公司法》、《合同法》、《劳动法》等相关法律法规。
（2）行业规范：审查企业经营活动是否符合国家行业主管部门发布的规范性文件。
2、公司规章制度合规性审查
（1）公司章程：审查公司章程是否符合国家法律法规，以及公司内部治理结构是否合理。
（2）内部管理制度：审查企业内部管理制度是否健全，包括财务、人力资源、采购、销售等。
3、合同合规性审查
（1）合同主体：审查合同主体是否符合法律法规，是否存在虚假主体。
（2）合同内容：审查合同内容是否合法、合规，是否存在损害企业利益的条款。
图片来源于网络，如有侵权联系删除
4、财务合规性审查
（1）财务报告：审查企业财务报告的真实性、准确性和完整性。
（2）税务合规：审查企业纳税申报、税收缴纳是否符合国家税法规定。
5、人力资源合规性审查
（1）劳动合同：审查劳动合同是否符合国家法律法规，是否存在违法用工行为。
（2）薪酬福利：审查企业薪酬福利制度是否符合国家法律法规，是否存在歧视性待遇。
6、采购与销售合规性审查
（1）采购合同：审查采购合同是否符合国家法律法规，是否存在损害企业利益的行为。
（2）销售合同：审查销售合同是否符合国家法律法规，是否存在虚假宣传、不正当竞争等行为。
合规性审查流程
1、制定合规性审查计划：明确审查范围、时间、责任主体等。
图片来源于网络，如有侵权联系删除
2、收集审查资料：收集与审查内容相关的法律法规、公司规章制度、合同、财务报表、人力资源资料等。
3、进行审查：根据审查内容，对收集到的资料进行审查，发现潜在风险。
4、评估风险：对审查发现的风险进行评估，确定风险等级。
5、制定整改措施：针对风险评估结果，制定整改措施，确保企业合规经营。
6、跟踪整改：对整改措施实施情况进行跟踪，确保整改效果。
7、总结经验：对合规性审查工作进行总结，形成经验教训，为今后工作提供参考。
企业合规性审查是企业风险管理的重要组成部分，对于维护企业合法权益、降低合规风险具有重要意义，本方案为企业提供了一个全面、系统的合规性审查框架，有助于企业构建风险防控体系，确保企业合规经营，在实际工作中，企业应根据自身实际情况，不断完善合规性审查制度，提高合规管理水平。
标签： #合规性审查方案
评论列表