本文目录导读：
《融资平台资金管理制度》
总则
1、目的
为加强融资平台资金管理，规范资金运作，防范资金风险，提高资金使用效率，确保融资平台的健康稳定发展，特制定本制度。
2、适用范围
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本制度适用于融资平台及其所属各子公司、分支机构的资金管理活动。
3、管理原则
（1）合法性原则，资金管理活动必须遵守国家法律法规、金融监管规定以及公司内部规章制度。
（2）安全性原则，确保资金安全，防范各类资金风险，包括但不限于信用风险、市场风险、流动性风险等。
（3）效益性原则，合理配置资金，提高资金使用效益，实现资金的保值增值。
（4）集中性原则，对资金实行集中管理，统筹安排资金收支，提高资金的整体运作效率。
资金预算管理
1、预算编制
（1）各部门、子公司应根据年度经营计划、投资计划、融资计划等，按照规定的格式和要求编制资金预算草案，资金预算应包括现金流入预算（如营业收入、融资收入等）和现金流出预算（如经营支出、投资支出、偿债支出等）。
（2）预算编制应遵循“自上而下、自下而上、上下结合”的原则，确保预算的准确性和合理性。
2、预算审批
（1）资金预算草案经部门负责人、子公司负责人审核后，报融资平台财务部门汇总。
（2）财务部门对汇总后的资金预算进行审核、平衡后，提交融资平台管理层审批，重大资金预算项目还需报董事会或股东会审批。
3、预算执行
（1）经批准的资金预算具有严肃性，各部门、子公司应严格按照预算执行，不得随意调整。
（2）在预算执行过程中，如因市场环境变化、政策调整等原因确需调整预算的，应按照规定的程序进行申请和审批。
4、预算监控与分析
（1）财务部门应建立资金预算监控机制，定期对资金预算的执行情况进行跟踪、分析。
（2）对预算执行偏差较大的部门、子公司，应及时进行调查、分析原因，并采取相应的措施进行纠正。
资金筹集管理
1、融资决策
（1）融资平台应根据自身发展战略、资金需求状况、市场融资环境等因素，制定科学合理的融资决策，融资决策应包括融资规模、融资方式、融资期限、融资成本等内容。
（2）融资决策应按照规定的程序进行，重大融资决策需经董事会或股东会审议通过。
2、融资方式
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（1）融资平台可采用多种融资方式，如银行贷款、债券发行、股权融资、融资租赁等。
（2）在选择融资方式时，应综合考虑融资成本、融资风险、融资期限等因素，优化融资结构，降低融资成本和风险。
3、融资风险管理
（1）建立融资风险评估机制，对融资项目的风险进行全面评估，包括信用风险、市场风险、流动性风险等。
（2）制定融资风险应对措施，如合理安排融资期限、选择合适的融资利率类型（固定利率或浮动利率）、建立风险预警机制等。
资金使用管理
1、资金审批
（1）所有资金支出应按照规定的审批权限进行审批，一般资金支出由部门负责人、财务负责人、分管领导审批；重大资金支出（如大额投资、重大项目建设等）还需经总经理、董事会或股东会审批。
（2）资金审批应严格遵循审批流程，确保资金使用的合法性、合理性和必要性。
2、资金支付
（1）财务部门应根据审批通过的资金支付申请，按照规定的支付方式进行资金支付，资金支付应确保准确、及时、安全。
（2）对于大额资金支付，应采用银行转账等安全可靠的支付方式，并进行必要的资金流向监控。
3、资金使用监督
（1）建立资金使用监督机制，定期对资金使用情况进行检查、审计。
（2）对发现的资金使用违规行为，应及时进行纠正，并追究相关责任人的责任。
资金结算管理
1、银行账户管理
（1）融资平台应按照规定开设、使用和管理银行账户，银行账户的开设、变更、撤销应按照规定的程序进行审批。
（2）定期对银行账户进行清理、核对，确保银行账户信息的准确、完整。
2、结算方式
（1）资金结算应采用安全、便捷、高效的结算方式，如银行转账、支票、汇票等。
（2）对于涉及大额资金的结算，应优先采用银行转账等电子结算方式。
3、结算纪律
（1）严格遵守银行结算纪律，不得签发空头支票、远期支票，不得无理拒付等。
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（2）及时办理资金结算业务，确保资金的正常流转。
资金风险管理
1、风险识别与评估
（1）建立资金风险识别与评估体系，定期对资金风险进行识别、分析和评估，资金风险包括但不限于信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。
（2）根据风险评估结果，确定风险等级，为制定风险应对措施提供依据。
2、风险应对措施
（1）针对不同类型的资金风险，制定相应的风险应对措施，如对于信用风险，可通过加强客户信用管理、建立信用担保制度等方式进行防范；对于市场风险，可采用套期保值、分散投资等策略进行应对。
（2）建立风险预警机制，设定风险预警指标和预警阈值，当风险指标达到预警阈值时，及时发出预警信号，并采取相应的风险控制措施。
3、风险监控与报告
（1）对资金风险进行持续监控，及时掌握风险变化情况。
（2）定期向管理层、董事会或股东会报告资金风险状况，为决策提供参考依据。
资金管理信息化建设
1、系统建设
（1）建立先进的资金管理信息系统，实现资金预算、资金筹集、资金使用、资金结算、资金风险管理等功能的信息化管理。
（2）资金管理信息系统应具备数据安全、操作便捷、功能完善等特点。
2、数据管理
（1）加强资金管理数据的采集、存储、分析和利用，确保数据的准确性、完整性和及时性。
（2）利用数据分析技术，为资金管理决策提供支持。
3、系统维护与升级
（1）定期对资金管理信息系统进行维护，确保系统的正常运行。
（2）根据业务发展需要和技术发展趋势，及时对系统进行升级改造，提高系统的性能和功能。
附则
1、本制度由融资平台财务部门负责解释和修订。
2、本制度自发布之日起生效实施。
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