《解析法律法规合规性评价的类型》
一、内部合规性评价
（一）基于企业内部规章制度的合规性评价
图片来源于网络，如有侵权联系删除
1、企业内部管理流程的合规审查
- 许多企业都有一套自己的管理流程，例如员工招聘流程、采购流程、财务报销流程等，在进行合规性评价时，需要检查这些流程是否符合法律法规要求，以员工招聘为例，企业在招聘过程中不得存在性别、种族、宗教信仰等歧视行为，这是平等就业相关法律法规的要求，在招聘流程设计中，从发布招聘信息、筛选简历到面试、录用等各个环节，都要确保没有歧视性条款，如果企业的招聘流程中存在对特定地区求职者的不合理限制，就可能违反了就业促进法等相关法律。
- 对于采购流程，企业需要遵循招投标相关法律法规（如果适用），如果企业在采购金额达到招投标标准的项目时，没有按照法定的招投标程序进行操作，而是私自指定供应商，这就存在合规风险，企业内部的合规性评价需要审查采购流程是否明确规定了在何种情况下采用招投标方式，以及招投标过程是否符合公开、公平、公正的原则。
2、企业内部政策与法律法规的一致性
- 企业的内部政策，如薪酬政策、福利政策等也需要进行合规性评价，薪酬政策方面，企业必须遵守最低工资标准的规定，如果企业设定的基本工资低于当地最低工资标准，即使加上绩效工资等其他部分后员工实际收入可能高于最低工资，但这种基本工资的设定仍然是不合规的，在福利政策上，例如企业为员工提供的社会保险福利，必须按照国家规定的比例和基数进行缴纳，如果企业为了降低成本，故意少缴社会保险费，这不仅违反了社会保险法，也存在内部政策与法律法规不一致的情况。
（二）特定行业内部标准的合规性评价
1、金融行业的内部合规
- 在金融行业，各金融机构都有自己的内部风险管理标准，但这些标准必须建立在符合法律法规的基础之上，银行在发放贷款时，内部会有一套信用评估体系，这个体系要符合相关的金融监管法律法规，如不能对不符合贷款条件的关系人违规发放贷款，银行内部的合规性评价需要检查信用评估体系是否存在漏洞，是否可能导致违反《商业银行法》等法律法规的情况发生。
图片来源于网络，如有侵权联系删除
- 证券公司在内部交易操作规范方面也需要进行合规性评价，证券公司内部的自营业务操作流程必须符合证券监管法规，防止内幕交易和操纵市场行为，如果证券公司内部的交易监控系统不能有效识别员工的异常交易行为，就可能导致公司在不知情的情况下违反证券法律法规。
2、制药行业的内部质量控制合规
- 制药企业内部有严格的质量控制标准，这不仅是为了保证药品质量，也是为了符合药品管理相关法律法规，在药品生产过程中，从原材料采购、生产工艺到成品检验等各个环节，企业内部的质量控制标准都要与《药品生产质量管理规范》（GMP）等法律法规相匹配，在原材料采购环节，企业内部的供应商评估标准必须确保所采购的原材料符合药用标准，如果企业的内部标准低于法定标准，就可能导致生产出不合格药品，从而违反药品管理法。
二、外部合规性评价
（一）国家法律法规的直接合规性评价
1、宪法层面的合规性
- 企业的经营活动必须符合宪法的基本精神和规定，宪法保障公民的基本权利，企业在运营过程中不能侵犯公民的这些权利，企业不能限制员工的言论自由（在合法合理范围内），不能以不合理的方式侵犯员工的隐私权等，在市场竞争方面，企业的经营活动不能违背宪法所倡导的公平竞争、市场经济秩序等原则，如果企业通过不正当手段垄断市场，限制其他企业的公平竞争机会，这在宪法层面上也是违背法治精神的，并且会违反反垄断法等相关法律法规。
2、部门法的合规性
图片来源于网络，如有侵权联系删除
- 企业在民事法律方面的合规性评价涉及到合同的订立、履行等环节，企业签订的合同必须符合《合同法》的规定，合同条款要明确、合法、有效，在履行合同过程中，如果企业未能按照合同约定履行义务，可能会承担违约责任，在知识产权法律方面，企业要遵守《商标法》《专利法》《著作权法》等，如果企业未经授权使用他人的商标、专利或侵犯他人的著作权，就会面临法律诉讼和赔偿责任，在劳动法律方面，企业与员工之间的劳动关系要符合《劳动法》和《劳动合同法》的规定，包括劳动时间、劳动报酬、劳动保护等方面的要求。
（二）国际法律法规（对于跨国企业）的合规性评价
1、国际贸易规则的合规
- 对于从事跨国经营的企业，必须遵守国际贸易规则，如世界贸易组织（WTO）的相关协定，在关税方面，企业的进出口货物要按照协定规定的关税税率进行申报和缴纳，如果企业通过低报货物价值等手段逃避关税，就违反了国际贸易规则，在贸易壁垒方面，企业要遵守非歧视原则、国民待遇原则等，不能在进口产品和国内同类产品之间实行不合理的差别待遇，否则可能会受到贸易争端解决机制的调查和处罚。
2、国际人权法与企业社会责任（跨国企业）
- 跨国企业在全球运营过程中，还需要考虑国际人权法的要求，履行企业社会责任，一些国际人权标准要求企业在发展中国家的投资和经营过程中，要保障当地员工的基本人权，如提供安全的工作环境、合理的劳动报酬等，如果企业在海外的工厂存在使用童工、强迫劳动等严重违反人权法的行为，不仅会受到国际社会的谴责，还可能面临法律制裁和市场抵制。
通过对以上多种类型的法律法规合规性评价的实施，企业可以有效降低法律风险，确保自身经营活动的合法性、可持续性，同时也有助于提升企业的社会形象和公信力。
评论列表