合规性审查实施细则
一、总则
（一）目的
为了加强公司的合规管理，规范合规性审查工作，防范合规风险，保障公司的合法权益，根据国家法律法规和监管要求，结合公司实际情况，制定本实施细则。
（二）适用范围
本实施细则适用于公司及其所属各级子公司、分支机构的合规性审查工作。
（三）基本原则
1、合法性原则：合规性审查工作应当遵循国家法律法规和监管要求，确保公司的经营活动合法合规。
2、独立性原则：合规性审查工作应当独立于公司的业务部门和管理部门，不受其他部门的干扰和影响。
3、全面性原则：合规性审查工作应当覆盖公司的所有业务领域和经营环节，确保公司的经营活动全面合规。
4、及时性原则：合规性审查工作应当及时进行，确保公司的经营活动能够及时发现和纠正合规风险。
二、合规性审查的组织架构和职责分工
（一）组织架构
公司设立合规管理委员会，作为公司合规管理的最高决策机构，合规管理委员会下设合规管理部，作为公司合规管理的日常工作机构。
（二）职责分工
1、合规管理委员会的职责
（1）审议公司合规管理的重大事项；
（2）制定公司合规管理的战略规划和年度计划；
（3）指导和监督公司合规管理工作的开展；
（4）协调公司内部各部门之间的合规管理工作；
（5）对公司合规管理工作进行评估和考核。
2、合规管理部的职责
（1）起草公司合规管理的规章制度和工作流程；
（2）组织开展公司合规培训和宣传工作；
（3）对公司的经营活动进行合规性审查；
（4）对公司的合规风险进行评估和预警；
（5）处理公司的合规投诉和举报；
（6）配合监管部门的检查和调查工作。
三、合规性审查的内容和标准
（一）合规性审查的内容
1、法律法规和监管要求的遵守情况；
2、公司内部规章制度的制定和执行情况；
3、公司业务活动的合法性和合规性；
4、公司合同和协议的签订和履行情况；
5、公司员工的行为规范和职业道德情况；
6、公司信息披露的真实性和准确性；
7、公司知识产权的保护情况；
8、公司环境保护和安全生产情况。
（二）合规性审查的标准
1、法律法规和监管要求的标准：公司的经营活动应当符合国家法律法规和监管要求的规定。
2、公司内部规章制度的标准：公司的内部规章制度应当符合国家法律法规和监管要求的规定，并且应当具有合理性、有效性和可操作性。
3、公司业务活动的标准：公司的业务活动应当符合国家法律法规和监管要求的规定，并且应当具有合法性、合规性和商业合理性。
4、公司合同和协议的标准：公司的合同和协议应当符合国家法律法规和监管要求的规定，并且应当具有合法性、有效性和可执行性。
5、公司员工的行为规范和职业道德标准：公司的员工应当遵守国家法律法规和公司的内部规章制度，并且应当具有良好的行为规范和职业道德。
6、公司信息披露的标准：公司的信息披露应当真实、准确、完整、及时，并且应当符合国家法律法规和监管要求的规定。
7、公司知识产权的保护标准：公司应当加强对知识产权的保护，防止知识产权的侵权和流失。
8、公司环境保护和安全生产的标准：公司应当加强对环境保护和安全生产的管理，确保公司的经营活动符合环境保护和安全生产的要求。
四、合规性审查的程序和方法
（一）合规性审查的程序
1、提出审查申请：业务部门或管理部门认为某项经营活动需要进行合规性审查的，应当向合规管理部提出审查申请，并提交相关的文件和资料。
2、受理审查申请：合规管理部收到审查申请后，应当对申请材料进行审核，确定是否受理审查申请。
3、进行合规性审查：合规管理部应当对受理的审查申请进行合规性审查，审查内容包括法律法规和监管要求的遵守情况、公司内部规章制度的制定和执行情况、公司业务活动的合法性和合规性、公司合同和协议的签订和履行情况、公司员工的行为规范和职业道德情况、公司信息披露的真实性和准确性、公司知识产权的保护情况、公司环境保护和安全生产情况等。
4、提出审查意见：合规管理部在完成合规性审查后，应当根据审查结果提出审查意见，审查意见包括同意、不同意和需要补充材料等。
5、审核审查意见：合规管理部的审查意见应当提交合规管理委员会审核，合规管理委员会在审核审查意见后，应当根据审核结果作出决定。
6、通知审查结果：合规管理部应当将合规性审查的结果通知业务部门或管理部门，业务部门或管理部门在收到审查结果后，应当根据审查结果采取相应的措施。
（二）合规性审查的方法
1、书面审查：合规管理部应当对业务部门或管理部门提交的文件和资料进行书面审查，审查内容包括法律法规和监管要求的遵守情况、公司内部规章制度的制定和执行情况、公司业务活动的合法性和合规性、公司合同和协议的签订和履行情况、公司员工的行为规范和职业道德情况、公司信息披露的真实性和准确性、公司知识产权的保护情况、公司环境保护和安全生产情况等。
2、实地调查：合规管理部在必要时可以对业务部门或管理部门的经营活动进行实地调查，了解经营活动的实际情况，审查经营活动的合法性和合规性。
3、访谈：合规管理部在必要时可以对业务部门或管理部门的相关人员进行访谈，了解经营活动的情况，审查经营活动的合法性和合规性。
4、专家咨询：合规管理部在必要时可以邀请相关领域的专家进行咨询，了解法律法规和监管要求的最新动态，审查经营活动的合法性和合规性。
五、合规性审查的结果运用
（一）合规性审查的结果应当作为公司决策的重要依据，公司在进行重大决策时，应当充分考虑合规性审查的结果。
（二）合规性审查的结果应当作为公司绩效考核的重要指标，公司在对业务部门和管理部门进行绩效考核时，应当充分考虑合规性审查的结果。
（三）合规性审查的结果应当作为公司员工晋升和奖励的重要依据，公司在对员工进行晋升和奖励时，应当充分考虑合规性审查的结果。
（四）合规性审查的结果应当作为公司对外披露的重要内容，公司在对外披露信息时，应当充分考虑合规性审查的结果。
六、附则
（一）本实施细则由公司合规管理委员会负责解释。
（二）本实施细则自发布之日起施行。
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