本文目录导读：
随着我国市场经济的发展，企业合规已成为企业生存与发展的基石，企业合规不仅关系到企业的长远发展，更关系到国家利益和社会公共利益，为帮助企业更好地进行合规必要性审查，本文将结合《合规必要性审查指引》，对合规审查的基本原则、审查流程、审查要点等方面进行深入剖析，旨在为构建稳健合规体系提供实用手册。
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合规必要性审查的基本原则
1、预防为主、综合治理
企业合规必要性审查应以预防为主，通过全面、系统的审查，及时发现潜在风险，实现综合治理。
2、合规性、合法性、合理性
审查过程中，应遵循合规性、合法性、合理性的原则，确保企业行为符合国家法律法规、行业规范和内部规章制度。
3、严谨性、客观性、公正性
审查工作应严谨、客观、公正，确保审查结果的准确性。
4、可操作性、实效性
审查结果应具有可操作性，能够指导企业实际工作，提高合规工作效率。
合规必要性审查流程
1、确定审查对象
根据企业实际情况，确定审查对象，如重大合同、投资项目、新产品研发等。
2、收集相关资料
收集与审查对象相关的法律法规、行业标准、内部规章制度等资料。
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3、分析风险评估
对审查对象进行全面分析，评估潜在风险，包括法律风险、道德风险、财务风险等。
4、制定审查方案
根据风险评估结果，制定具体的审查方案，明确审查范围、方法、时间节点等。
5、实施审查
按照审查方案，对审查对象进行实地审查，包括访谈、查阅资料、现场勘查等。
6、形成审查报告
根据审查结果，形成书面审查报告，明确合规性结论和建议。
7、闭环管理
对审查过程中发现的问题，及时进行整改，实现闭环管理。
合规必要性审查要点
1、法律法规合规性
审查对象是否符合国家法律法规、行业规范和内部规章制度的要求。
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2、道德伦理合规性
审查对象是否符合社会公德、职业道德和商业道德的要求。
3、财务合规性
审查对象是否符合财务制度、内部控制制度的要求，是否存在财务风险。
4、人力资源合规性
审查对象是否符合劳动法律法规、内部规章制度的要求，是否存在劳动风险。
5、环保合规性
审查对象是否符合环保法律法规、行业标准的要求，是否存在环保风险。
6、信息技术合规性
审查对象是否符合信息技术相关法律法规、行业标准的要求，是否存在信息安全风险。
合规必要性审查是企业构建稳健合规体系的重要环节，通过遵循上述原则、流程和要点，企业可以及时发现潜在风险，提高合规工作效率，为企业的长远发展奠定坚实基础，本文旨在为企业提供一份实用的合规必要性审查指引，助力企业实现合规经营。
标签： #合规必要性审查指引
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